Виды мошенничества при ведении бизнеса. Защита от внешнего мошенничества. Цены и подрядные работы

Обман сам по себе очень неприятное явление, если говорить мягко. А в бизнесе он чреват серьезными убытками, временными проволочками, жесткой зависимостью от недобропорядочных партнеров. Для того, чтобы всегда быть на страже своих интересов, знания логики, менеджмента, ведения переговоров необходимо дополнить отработанными умениями выявления обмана. В этой статье мы изложим признаки обмана, методы противодействия им.

Исследования психологов показали, что обманывают все и довольно часто. Степень обмана разная, а его присутствие вопросов не вызывает. Именно поэтому знание признаков обмана помогут не только уберечь свой бизнес, но и принимать правильные решения в жизни. Никто не говорит о том, что надо быть «обмановыявителем» на уровне специалистов в фильме «Обмани меня», но хотя бы начальные знания в этой сфере иметь надо.

Признаки лжи

Следует запомнить совсем простые признаки лжи в невербальном общении, которые должны заставить вас насторожиться и принимать информацию от собеседника с особым вниманием.

1. Быстрая смена положения головы. Вы задаете собеседнику вопрос, и, прежде, чем ответить, он делает резкий кивок, поворот. Он может резко наклонить голову вперед, назад, вбок, может сделать движение, как будто он «встряхивает» головой, челкой. Все это – признаки того, что он собирается солгать.
2. Изменение дыхания собеседника – тоже симптом того, что он уже лжет. Это нормальная физиологическая реакция человека на обстоятельства. Так поступает подавляющее большинство людей. Вместе с тяжелым дыханием вы можете наблюдать поднятые плечи, глухой и непривлекательный голос, даже осиплость. Происходит это из-за учащающегося сердцебиения, усиленного кровообращения. Если вы говорите не с человеком, который только что пробежал на время стометровку, то перед вами лжец.
3. Признаки вранья – суетливые и частые неконтролируемые движения. Это мы знаем, и суета без причины практически каждым человеком может быть интуитивно почувствована. Но есть и противоположное проявление неправды – полный ступор, когда человек перестает двигаться. Если наблюдали за человеком и в начале беседы он был совершенно нормальным, и вдруг он «остолбенел», то присмотритесь, возможно, он начал говорить неправду.
4. Повторение одних и тех же слов, фраз тоже свидетельствует о неправде. Первая причина повторения – человек не знает, что говорить дальше, и экстренно придумывает, вторая причина – стремление выгадать время, третья – человек сам себя убеждает, что его ложь – правда. Если человек стремится вам доказать свою правоту или убедить вас в преимуществах, то он может повторить свою мысль, но другими словами, если повторения дословны, то в них есть доля неправды.
5. Человек трогает рот, уголки губ, трет, как будто испачкал едой, хотя рот идеально чистый. В этом случае самым ярким проявлением лжи является прикрывание рта рукой. Если человек начинает смеяться и прикрывает рукой рот, то ему есть что скрывать, и чаще всего – пустоту, неуверенность, незнание темы или какие-либо жизненные обстоятельства. В переговорах смех с прикрытым ртом – полная неуверенность в себе и ложь.
6. Человек прикрывает рукой горло, живот, голову, грудь. Это наиболее уязвимые в энергетическом плане места тела, и даже не понимая этого, человек может их прикрывать. Если человек говорит ложь, то его рука часто тянется именно к этим местам, создавая барьер между слушателем и им самим. Чтобы агрессивная реакция на ложь не попала в слабые места, их прикрывают. Это так же, как и возглас «мама», когда больно.
7. Переминание с ноги на ногу. Если перед вами человек с больными суставами, то он может совершать такие движения без лжи. Предложите ему сесть, и посмотрите, как будут вести себя его ноги. Если спокойно, то все в порядке, если же он будет продолжать ими совершать движения, то он врет. Если же здоровый человек стоит перед вами и переминается с ноги на ногу, то он подсознательно стремится уйти, то есть он ощущает дискомфорт. А это прямой признак лжи.
8. Слишком много слов. Человек просто засыпает вас информацией, не дает вам слово ставить, говорит без умолку, и не всегда по делу – это тоже знак, что вам лгут. Обилием слов человек просто стремиться не дать вам возможности взять паузу для «подумать». Ложь хорошо прикрывается длинными и красивыми речами – вот ход мыслей обманщика, оно так и бывает зачастую, за множеством слов собеседник пропускает неправду. Но вам нужно быть настороже, как только вы поймете, что собеседник стремится вас заговорить.
9. Глаза – зеркало души, они вам помогут распознать вруна. Он будет все время уводить от вас глаза, прятать взгляд, так как присоединиться к вам энергетически он не сможет, так как знает, что врет, и на подсознательном уровне будет стремиться это скрыть, спрятав глаза. Второе проявление лжи – взгляд на вас, прямой, не моргая, в упор. Если человек «уставился» прямо на вас, а причины к тому нет совершенно никакой (ну нет на вас шляпы волшебника, рогов, золотого нимба), то вас однозначно пытаются обмануть. Ход мысли такой: мой собеседник знает, что когда врут, прячут глаза, а я буду смотреть в упор, чтобы никто не догадался. Но вы теперь это знаете, и сразу догадаетесь.

Задавайте правильные вопросы на встрече

Во время заключения сделки необходимо всегда задавать вопросы, которые вам сразу покажут, не имеет ли ваш собеседник злого умысла. Это вопросы о самой сделке, о предмете ее, и о планах, то есть о дальнейшем сотрудничестве. Можно сразу что называется «в лоб» спросить – какого результата от этой встречи вы ждете. Ответ на такой вопрос не всегда показывает, лживы или правдивы слова собеседника.

Имейте в виду, что у человека может быть несколько вариантов сотрудничества, поэтому он может быть многословным, а также может растеряться. Вторая причина – человек не готов морально или в силу степени власти вести планирование сотрудничества с вами. Третья – он просто намерен найти такие варианты во время беседы и совершенно не обдумывал их заранее.

И чтобы понять, что же на самом деле думает человек, то можно предложить ему еще несколько уточняющих вопросов:

• каково будет сотрудничество с нашей компанией в дальнейшем?
• на какой срок вы планируете с нами заключить договор?
• какой объем оборотных средств вы планируете привлекать к нашей совместной работе?
• каким образом мы будем регулировать спорные моменты?
• на этой встрече мы только подписываем договор, обсуждаем его условия или затронем конкретные параметры сотрудничества?
• каким способом вы планируете достичь наибольшего результата в нашей сделке?

Если на большинство вопросов собеседник отвечает, то можно сказать, что он с честными намерениями пришел на переговоры. Если же он путается и от ответов уходит, то он или просто не компетентен, или лжет, чтобы извлечь только выгоду для себя.

Обращайте внимание на следующие моменты

— человек не логично строит фразы. К примеру, он говорит, что готов выложить любые деньги, чтобы прийти к результату 2 миллиона 227 тысяч 837 рублей. Где логика между точной до копеек цифрой и понятием «любые деньги»? Это первый и яркий признак лжи. В какой части фразы он лжет – вы поймете сами.

— человек должен всегда четко рассуждать о будущем, так как ваша сделка только начинается в момент подписания контракта. Если же собеседник настаивает на подписании прямо сейчас и не может связать двух слов о будущем, то у вас проблемы, перед вами лжец.

— если нормальный человек начинает вдруг с вами разговаривать с неестественной для него скоростью речи, то он старается скрыть ложь.

— если собеседник в качестве аргументов приводит вам мелкие детали и останавливается на несущественных нюансах сделки и условий, то, скорее всего, он прикрывает ложь в главном, то есть происходит ущемление ваших интересов. Многословие в приведении аргументов и четкая последовательность в речи (излишняя) говорит о тщательно продуманной речи, и надо обязательно проверить ее на правдивость. Не решайте судьбу сделки здесь и сейчас, возьмите паузу и проверьте все аргументы.

— если собеседник на каждое слово вам приводит пример из жизни, то остановитесь и задайте ему ряд конкретных вопросов. Он хорошо подготовился, и вы должны его проверить со всех сторон. Множество примеров, которые выставляют его в выгодном свете – знак лжи.

— слишком часто употребляется слово «я», или оправдательные словосочетания – честно говоря, если честно, по правде, скажу вам по секрету совершенно откровенно и т.д. Это яркий признак, что вам лгут. Размер лжи может быть разным, сами смотрите, насколько сильно вас пытаются окрутить.

— если в течение разговора тон вашего собеседника повышается, то есть говорит на все более высоких нотах, то он категорически не уверен в себе или лжет, или очень сильно чем-то встревожен. Может, он не уверен и волнуется, что вы не поверите в его ложь? А может, он сильно не уверен в том, что выполнит условия вашей сделки. И то, и другое вам не нужно, задавайте вопросы, докапывайтесь до правды. Кстати, если собеседник в этот момент еще и плечами пожимает, то обратите внимание на следующее:

• поднимает оба плеча при утвердительном ответе – сильное сомнение в способности выполнить обещание,
• поднимает одно плечо – неуверенность, что вообще правильно ответил.

Невербальные знаки лжи

• Улыбка только нижней частью лица или ртом. Искренне человек улыбается глазами, ртом, щеками, бровями, то есть лицом в целом. При лжи улыбка изображается только ртом.
• Взгляд в пол, мимо вас, или, наоборот, в упор, в глаза. Это ложь. Искренний человек смотрит периодически в лицо собеседнику, он именно глазами запрашивает дополнительную информацию, когда переводит взгляд в глаза собеседника. Заметьте – расширение зрачков говорит о стремлении увеличить цену, полномочия, власть или что-либо еще. Если в голове негатив – значки сужаются. Если собеседник скользнул глазами справа налево сверху вниз (по диагонали), то он сейчас соврет.
• Собеседник трет кончик носа – он вам не верит. Если прикрывает рот рукой – вам не верят.
• Собеседник трет веко – он врет, психологически он старается не смотреть вам в глаза и прикрывает это потиранием.
• Чешет шею – не согласен с вами или сомневается в ваших словах.
• Трогает и оттягивает воротник – чувствует, что вот-вот разоблачат его обман, очень этого боится.
• Разводит руки в стороны ладонями верх – говорит правду, открыт для беседы совершенно искренне. Если двигает руками параллельно вверх и вниз, то врет.
• Человек держит себя выше запястья, чуть ниже локтя или за локти — крайняя степень расстройства. Если держит за запястья – уверен в себе. Скрещены ноги – лжет.
• Сцеплены пальцы рук – разочарование, даже враждебность. Если держит пальцы около лица – его одолевают негативные мысли.
• Резкие движения или их отсутствие – признак лжи.
• Пальцы сложены в кулаки и сжаты – агрессия, готовность ответить в любой момент, крайняя степень волнения.

Если вы увидели те или иные признаки лжи, подумайте, что человек может просто чем-то болеть, у него в личной жизни могут произойти крайне негативные события, и все эти проявления не буду иметь никакого отношения к вашим переговорам. И наоборот – лжецы тоже читают такие статьи, и могут специально делать те или иные жесты, вести себя определенным образом, чтобы вы подумали, что все, что они говорят – правда. Всегда перепроверяйте информацию в нескольких источниках, всегда берите паузу перед подписанием договора, каким бы заманчивым не казалось вам предложение. Помните про «людей насмешишь» и «бесплатный сыр»! И удачи вам во всех сделках!

Е. Щугорева

Елена Щугорева - консультант по бизнесу, тренер по ораторскому искусству и технике речи, руководитель он-лайн школы «Оратор мастер». С ней можно связаться по электронной почте [email protected] или через группу в Фейсбуке

Мошенничество в бизнесе сегодня является очень распространенным и болезненным для предпринимателей, владельцев бизнеса и компаний явлением. Эту книгу я написала в том числе потому, что сама неоднократно оказывалась жертвой мошенников. Думаю, не последнюю роль в этом сыграло мое незнание вещей, которые стоило знать. Прочтите эту книгу. Она поможет вам сделаться менее уязвимыми в отношении мошенничества.

III Виды мошенничества в бизнесе (в корпоративном мошенничестве)

Рассмотрим ряд видов мошенничества в бизнесе (видов корпоративного мошенничества), используя материал с Лондонского сайта Национального бюро по борьбе с мошенничеством (NFIB) .

Фото из источника в списке литературы

3.1 Мошенничество через получение контроля над учетной записью и «с приложением»

Мошенничество через получение контроля над учетной записью

Получение вашей учетной записи может произойти, когда мошенник или компьютерный преступник предстанет перед вами как настоящий клиент, получит контроль над вашей учетной записью и затем совершит несанкционированные транзакции. Любая учетная запись может быть получена мошенниками через банк, кредитную карту, электронную почту и т. д.

Учетные записи онлайн-банкинга обычно получаются мошенниками в результате использования фишинга, шпионских или вредоносных программ. Это форма интернет-преступности или компьютерных преступлений.

Мошенничество было совершено, если деньги вами были потеряны.

Мошенничество «с приложением»

Когда учетная запись открывается с использованием приложения поддельных или украденных документов не на свое имя, мошенники используют чужие учетные записи для снятия наличных денег, получения кредита или осуществления других способов обмана.

Предотвращение кражи личных данных может предотвратить мошенничество с использованием приложений. Знайте информацию, необходимую для защиты. Храните ваши данные в частном порядке, а конфиденциальные документы храните в надежном месте. Если вам больше не нужно письмо или документ, отбросьте его; просто разорвите его и положите в корзину, или даже сожгите. Всегда внимательно следите за финансами и кредитами.

Вы можете получать простые или электронные письма, подтверждающие получение новых карточек или ссуд, за которыми вы не обращались. Вы платите за подписку или прямой дебет, о которых вы не знаете, например, за пользование мобильным телефоном, которым вы не владеете.

Если вы стали жертвой кражи личных данных, вы можете стать жертвой мошенничества «с приложением»; ваши данные могут быть украдены и использоваться для открытия новой учетной записи на ваше имя.

Поддельные счета обычно открываются в банках или компаниях, которые занимаются оформлением кредитных карт, это быстрый способ доступа мошенников к средствам с использованием данных жертв.

Но мошенники также могут использовать данные для открытия учетных записей на ваше имя, таких как договор на мобильный телефон, счета за использование которого затем станут выставляться на ваше имя.

Мошенничество «с приложениями» отличается от мошенничества с помощью вашей учетной записи. В этом случае преступники используют ваши данные для запуска совершенно новых учетных записей, тогда как при мошенничестве с помощью учетной записи вы сами эти данные передавали. Разница в том, что жертвы могут полностью не знать о мошенничестве «с приложением», поскольку учетная запись была открыта без их ведома.

3.2 Мошенничество, связанное с банкротством, в ставках и азартных играх

Мошенничество, связанное с банкротством

Мошенничество, связанное с банкротством и неплатежеспособностью, может привлекать компании, мошеннически торгующие непосредственно перед объявлением неплатежеспособными компаниями или компаниями-фениксами.

Феникс-компания – это компания, созданная после объявления о несостоятельности какой-то компании, новая компания создается в одночасье с теми же атрибутами, но не несет ответственности за потери предыдущего бизнеса, потому что они, похоже, являются разными лицами.

Мошенничество, связанное с банкротством и несостоятельностью, также включает незаконную торговлю при приостановлении или дисквалификации какого-то бизнеса. Банкротство описывает финансовый статус человека. Жертвами мошенничества, связанного с банкротством и несостоятельностью, как правило, являются предприятия, которые предоставили кредит банкроту, например, компании, занимающиеся кредитными картами и кредитные компании. Мошенничество было совершено, если деньги были потеряны.

Мошенничество в ставках и азартных играх

Мошенничество в ставках и азартных играх происходит, когда вам делают предложения о предоставлении своей внутренней информации или предположительно безумных систем, которые гарантируют вам прибыль от азартных игр – на скачках, футболе или различных спортивных мероприятиях.

Остерегайтесь любой схемы, которая гарантирует, что вы выиграете; азартная игра по самой своей природе закладывает деньги на неизвестный исход. Не делайте ставки от имени кого-то другого, особенно того, кого вы не знаете. Спросите себя, почему кто-то продает свои секреты, если у него есть знания. Если это звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой, возможно, это неправда.

Как это происходит? Вы получаете глянцевую брошюру, представляющую вас спортивному инсайдеру, у которого имеется послужной список выигрышных ставок. Вас просят заплатить абонентскую плату заранее, чтобы вы могли получить конфиденциальную информацию, которая даст вам преимущество. Вам говорят, что игрок не может разместить свои собственные ставки, потому что они известны букмекерам; они нужны вам и другим, таким же как вы, чтобы делать ставки от их имени.

Вам предлагается внутренняя информация, которая ориентирована на скачки, но может включать в себя ставки на любой вид спорта. Мошенники не имеют внутренней информации или непревзойденных систем, которые гарантируют выигрышные ставки, и вы не сможете увеличить свои шансы на выигрыш через эти схемы.

В некоторых случаях мошенники будут использовать ложные показания от других, которые, по их утверждению, взяли на себя раздачу советов или приведение примеров гонок, где они каждый раз оказывались правы. Вас попросят заплатить абонентскую плату за отправку вам, якобы, конфиденциальной информации.

Вам может быть предоставлена бесплатная ставка, чтобы вы начали – это либо ставка на фирменного фаворита, либо ставка из тайных советов, которые давали другим жертвам для всех других возможных результатов в той же гонке или событии, так что нужна всего одна выигравшая жертва, чтобы ошибочно полагать, что система работает.

Мошенники будут удерживать авансовый взнос, вашу ставку или подписку и разорвут с вами контакт, если ваши ставки проиграют. Это противоречит правилам гоночных соревнований для людей в отрасли, которые передают конфиденциальную информацию, поэтому маловероятно, что любой, кто имеет внутреннюю информацию, будет рекламировать ее.

3.3 Мошенничество с бизнес-каталогами и с публикацией

Мошенничество с бизнес-каталогами

Мошенничество с бизнес-каталогами происходит, когда вашему бизнесу предлагается бесплатная реклама по почте, электронной почте или факсу, но затем выставляется счет за услугу.

Защитите себя. Обучите своих коллег. Сотрудники, которые занимаются внешними сообщениями, должны быть готовы бросить вызов вызовам, письмам и счетам-фактурам. Если вы получаете предложение, сделайте свое исследование. Является ли каталог законным? Является ли компания, предлагающая вам листинг, зарегистрированной в каких-либо торговых органах?

Проверьте все, что у вас есть, связанное с каталогами. Не оплачивайте счет, не спрашивая о нем; мошенники хотят, чтобы вы считали, чтобы вы приняли их перечень за часть перечней каталогов вашей компании.

Как это может происходить? Вы получаете звонок с просьбой подтвердить данные своей компании для службы каталогов. Вы получаете форму, предлагающую листинг, которая должна быть возвращена заполненной отправителю, звонящий спрашивает у вас, хотите ли вы быть указанным или нет. Вами подписываются выставляемые окончательные требования вашей компании для списка каталогов, которые вы не помните.

Как это может происходить? Мошенники отправляют компании форму в почте, по электронной почте или факсу, предлагая бесплатный список в бизнес-каталоге либо в каталоге, либо в Интернете. Вам предлагается вернуть форму, даже если вы не хотите размещать заказ, но небольшая печать заявляет, что, возвращая форму, вы совершаете заказ и будете платить за записи в каталоге.

Это своего рода фишинг или мошенничество с искажением информации: каталог может быть не так известен, как утверждается, или иметь очень малое количество копий в обращении, а в некоторых случаях он даже не существует. Затем вашей компании предоставляется фальшивый счет-фактура, при этом мошенники надеются, что деньги им будут выплачены без допросов. Если ваша компания запросит счет-фактуру, фиктивный издатель может попытаться представить себя в качестве агентства по взысканию долгов и отправить угрожающие письма.

Мошенничество с публикацией

Этот тип мошенничества случается, когда «холодные» абоненты связывают предприятия и продают рекламное пространство в фиктивной публикации по хорошей вроде как причине. У человека, получившего звонок, создается впечатление, что издатель сотрудничает с местными благотворительными организациями, службами неотложной помощи, предупреждения преступности или иными благородными сообществами. Иногда звонящий скажет, что бизнес разместил заказ ранее или даже что кто-то из бизнеса согласился вывезти рекламное пространство. Мошенники могут также отправлять счета-фактуры, независимо от того, согласилась ли жертва принять рекламное пространство. Они могут отслеживать счета-фактуры с угрозами судебного иска. Остерегайтесь тех, кто заявляет, что он представляет собой одно из следующих:

Благотворительное общество. Спасательную службу. 999 Услуги. Реабилитационный проекты. Этот тип мошенничества теперь продвигается к мошенникам, притворяющимся судебными приставами, и применяющим тактику давления, сообщающим жертвам, что они должны внести деньги через суд. Затем жертвы перечисляют деньги на банковский счет подозреваемого, даже когда не уверены, что они когда-либо соглашались размещать рекламу в журнале. Пожалуйста, не отправляйте деньги этим мошенникам. Мошенничество было совершено, если деньги были потеряны.

3.4 Проверочное мошенничество. Мошенничество с доменными именами

Проверочное мошенничество

Когда кто-то дает вам чек, он знает, что вы можете заплатить и наличными. Мошенники все сделали или подделали таким образом, чтобы банк не принял чек. В итоге вы оставите в кармане мошенника все, что вы заплатили за чек.

Принимайте чеки только от людей, которых вы знаете и которым доверяете. Попросите, чтобы вам дали шанс ознакомиться с разными способами оплаты, которые требуют разного количества денег. Всегда используйте ручку при подписании чека. Четко напишите и поместите записи во все пустые пространства.

Найдите признаки подвоха. Может есть что-то подозрительное в самом чеке или в написании на о нем текста. Проверьте. Допустим, вам дали чек на большее количество денег, чем было согласовано, и вас попросили это изменить.

Как это может происходить? Мошенники могут использовать один из многих способов оплаты фиктивных чеков. Оплата вам денег в их чеке не будет отображаться в вашем аккаунте, чтобы они могли брать с вас товары, наличные или услуги, не платя вам взамен. Они могут использовать фальшивый чек, который был составлен мошенником, чтобы выглядеть реальным, или поддельный чек, который является подлинным, но украденным у кого-то другого с поддельной подписью.

В качестве альтернативы они могут дать вам чек, который был каким-то образом изменен, например, имело место вмешательство в функции безопасности, что заставило его выглядеть хорошо для вас, но будет отклонено банком. В некоторых случаях они могут использовать исчезающие чернила при написании чека, поэтому значение суммы или подпись исчезли к тому моменту, когда ваш банк станет обрабатывать его.

Вы можете потерять еще больше денег за счет переплаты. Это когда кто-то платит вам или вашему бизнесу, используя фальшивый чек, который выписан на более чем согласованное денежное значение. Они дадут вам повод для написания чека на дополнительную сумму и попросят отправить его им обратно. Если вы отдаете разницу с учетом изменений мошеннику наличными, проверка становится невозможна, а мошенник прерывает все контакты.

Мошенники часто используют эту методику переплаты по чекам для фиктивных рабочих мест или для продажи по классифицированным рекламным объявлениям.

Мошенничество с доменными именами

Здесь речь идет о предложении вам адреса веб-сайта и ложном обвинении вас. Защитите себя.

Не реагируйте на холодные звонки, когда вам предлагают купить доменные имена. Не покупайте под давлением. Сделайте свое собственное исследование с поставщиком, которого вы знаете и которому доверяете. Знайте, сколько стоит покупка доменного имени. Знайте, кто поставляет ваше доменное имя, и будьте готовы оспорить любые счета от поставщиков, которых вы не знаете.

Вы вызваны из синего с предложения об очень желательном для вас доменном имени. Вам говорят, что кто-то еще собирается купить адрес, и вам нужно решить прямо сейчас, если хотите этот адрес иметь. Вам в итоге выставляют счет за доменное имя, которое вы не используете, или от поставщика, у которого вы никогда ничего не покупали.

Как это происходит? Мошенники находят доменные имена, которые подходят для вас или для вашего бизнеса. Они поставят вас под давление, чтобы вы купили быстро, чтобы у вас не было времени проверить их подлинность или сколько доменное имя действительно стоит, или даже продается ли оно вообще. Они могут принять ваши платежные реквизиты и разорвать все контакты после этого, не предоставив вам обещанный домен.

Некоторые мошенники высылают фиктивные счета-фактуры для доменов, которых у вас нет, или изучают принадлежащие вам домены, и представляют все так, словно ваш реальный поставщик требует плату за продление.

3.5 Использование активов и информации.

Мошенничество с счетами

Использование активов и информации

Это когда активы организации используются для неофициальных целей. Мошенничество, связанное с эксплуатацией активов и информации, может включать мошенничество тех, кто предоставляет информацию аутсайдерам для личной выгоды. Этот тип мошенничества не включает в себя кражу у компании инсайдерами, например, кражу стационарных объектов.

Мошенничество с счетами

Поддельные мошенничества со счетами случаются, когда мошенники отправляют счет в компанию, запрашивая оплату товаров или услуг.

В счете-фактуре может быть указано, что срок платежа прошел или вам угрожают, что неплатеж повлияет на кредитный рейтинг. Фактически, счет-фактура является поддельной и предназначена для товаров и услуг, которые не были вами заказаны или получены.

3.6 Ложное мошенничество в бухгалтерском учете. Фиксированное мошенничество

Ложное мошенничество в бухгалтерском учете

Ложное мошенничество в бухгалтерском учете происходит, когда активы компании завышены или обязательства занижены, чтобы сделать видимость, что бизнес финансово сильнее, чем он есть на самом деле.

Ложное мошенничество с учетными записями включает сотрудников или организации, которые изменяют, уничтожают или деформируют любую учетную запись; или представление счетов от отдельного лица или организации так, чтобы они не отражали истинную стоимость или финансовую деятельность этой компании.

Ложный учет может иметь место по ряду причин:

для получения дополнительного финансирования от банка; ради сообщения о нереалистичных прибылях;

для раздувания цен акций;

ради сокрытия потерь;

для привлечения клиентов, чтобы показать себя более успешными, чем есть на самом деле;

для получения бонуса, связанного с производительностью; чтобы скрыть кражу.

Каковы бы ни были причины ложного учета, все они мотивированы необходимостью фальсификации записей, изменения цифр или, возможно, сохранения двух наборов финансовых счетов.

Трудно обнаружить действия, связанные с фальсификацией аккаунтов, особенно если вы управляете организацией. Некоторые примеры ложного учета мошенничества включают:

работника, делающего завышенные расходы;

клиента или сотрудника, фальсифицирующего счета, чтобы украсть деньги;

служащего, использующего ложный учет для прикрытия убытков, возникших в результате торговли или мошеннической деятельности.

Если вас не предупредят о проблеме, вы не узнаете о каких-либо потерях или о преступной деятельности, которая их вызывает.

Находящееся в «крайнем конце шкалы» мошенничество может означать, что компания понесла серьезные финансовые убытки и/или торгуется в то время как она неплатежеспособная.

Что делать, если вы стали жертвой ложного мошенничества?

Ложный учет является уголовным преступлением. Поэтому необходимо обратиться в соответствующую инстанцию, и не важно, о каком количестве украденных денег идет речь.

Ваша организация также может рассмотреть вопрос о принятии мер для возмещения любых убытков сотрудниками, совершившими мошенничество. Вам нужно выяснить природу и масштабы любых потерь. Это может быть сделано вашими собственными бухгалтерами или внешними консультантами, но не ждите, пока они не закончат свою работу, прежде чем вы сообщите об их мошенничестве.

Защитите себя от ложного учета мошенничества. Ваша организация может предпринять следующие шаги, чтобы защитить себя от ложного учета:

постановка на обсуждение;

контроль доступа к зданиям и системам с использованием уникальной идентификации и паролей;

ограничение и внимательное слежение за доступом к конфиденциальной информации;

обеспечение четкого разделения обязанностей рассмотрение вопроса о ротации работ; использование многоуровневых полномочий и уровней подписей для платежей; регулярная сверка банковских выписок и других счетов; осуществление время от времени процессов и процедур аудита;

пропаганда культуры осведомленности о мошенничестве среди сотрудников; принятие и внедрение политики абсолютной нетерпимости к мошенничеству сотрудников; подготовка четкого плана реагирования в случае обнаружения мошенничества.

Фиксированное мошенничество

Фиксированная линия или мошенничество с премиальными ставками – это когда мошенничество совершено против телефонных компаний. Фиксированное мошенничество может быть сделано несколькими способами.

В некоторых случаях мошенники получают доступ к коммутатору и продают другим людям возможность совершать звонки через коммутатор. Это называется Dial Through Fraud (DTF) или мошенничеством с прямым внутренним доступом к системе (DISA).

Фиксированное фиктивное мошенничество может включать мошенничество с тарифами Premium Rate, которое происходит, когда мошенники значительно увеличивают количество звонков на премиум-номер, чтобы увеличить доход, получаемый от него.

Мошенник не намерен оплачивать счет. Окончательная форма мошенничества с фиксированной линией включает мошеннические приложения. В этом типе мошенничества мошенник представляет себя телефонной службой с ложным именем и оставляет плохую задолженность.

3.7 Мошенничество «правительственного агентства». Страховое мошенничество

Мошенничество «правительственного агентства»

Правительственные аферисты – мошенники, которые отправляют официальные письма или электронные письма для запроса денег или личной информации. В переписке создается впечатление, что они из правительственного отдела и подразумевается, что они имеют определенную форму полномочий.

Письмо или электронное письмо может сообщить, что вы должны зарегистрироваться для того, чтобы соблюдать какие-то законы – за определенную плату.

Конец ознакомительного фрагмента.

С точки зрения Уголовного кодекса мошенничество – это хищение имущества путем обмана или злоупотребления доверием. Мошенничество в бизнесе сейчас процветает, как и прежде. На какие уловки пускаются злоумышленники, чтобы воспользоваться доверчивостью, невнимательностью или халатностью предпринимателей?

Подделка платежки об оплате товара. Оптовый продавец оборудования из Москвы получил срочный заказ на поставку по предоплате от потенциального столичного клиента. Клиенту высылают по электронной почте счет. Через пару часов поставщик получает платежку об оплате товара. Не проверив поступление денег, поставщик отгружает продукцию. А потом обнаруживает, что никаких денег от клиента на счет не поступило.

В подобных случаях мошенники рассчитывают на небрежность продавца при проверке платежки, вызванную желанием менеджеров получить премию по результатам продаж. Как правило, такие платежки приходят в пятницу вечером, когда банки уже закрыты. Покупатель начинает активно убеждать продавца срочно отгрузить товар. Через пару дней найти его почти нереально.

А проверять поступление денег на счет перед отгрузкой продукции нужно всегда.

Перехват электронной почты. Если компания не имеет собственного почтового сервера, а пользуется бесплатными сервисами, их могут взломать и перехватить важные письма.

Столичный поставщик инженерного оборудования вел переговоры о поставке во Владивосток. Предполагалась предоплата, переговоры велись по электронной почте. Поставщик выслал счет покупателю по электронной почте. Последний уверял, что его заплатил, продукцию отгрузили, но деньги на счет поставщика так и не поступили.

Выяснилось, что покупатель получил поддельное письмо с приложенным счетом. В нем были указаны реквизиты фирмы-мошенника. Злоумышленники перехватили подлинное письмо поставщика и заменили подложным. Советую предпринимателям использовать собственный почтовый сервер, отслеживать поступление денег и проверять контрагентов перед началом сотрудничества.

Перерегистрация контрагента. Контрагент-должник предлагает вам перевести старые долги на новую фирму в связи со сменой юрлица? Традиционная смена каждые три года операционной компании в целях ухода от налоговых проверок, казалось бы, не вызывает подозрения, но может и быть сигналом, что вам не хотят возвращать долг.

Поэтому нужно проверить, что изменилось у контрагента: произошла ли смена директора, адреса, учредителей. Для этого можно воспользоваться специальными программами проверки контрагентов, которые проверят также подачу исков, блокировку счетов и т. п. Рекомендуется также потребовать поручительства по долгу от бенефициаров компании или его досрочного возврата.

Фабрикация фальшивых документов и сайтов. Пример из практики: фирма-покупатель просит большую партию товара с отсрочкой, но готова оплатить аванс в 30%. Служба безопасности, проверив ее, дает добро. Но после заключения договора аванс приходит на счет поставщика не со счета покупателя, а от физлица. Покупатель объясняет, что так быстрее и удобнее, а продавец, получивший аванс, не подозревает об угрозе. После отгрузки товара закупщик исчезает. Оказалось, что все документы и подписи покупателя на них подделаны.

Другой вариант мошенничества – некая фирма создает интернет-магазин для продажи востребованного товара по хорошей цене с отличными условиями поставки. Покупатели заключают договоры и платят авансы. Через некоторое время фирма исчезает.

Поэтому предпринимателям следует внедрить алгоритм тщательной проверки контрагентов (звонить по официальным телефонам, анализировать сайт, выяснять бенефициаров), проверять полномочия и документы подписывающих их лиц, а в случае оплаты не со счета покупателя выяснять причины.

Недобросовестное посредничество. Часто предприниматели ищут посредников для решения щекотливых административных или коммерческих вопросов. Через знакомых или в интернете они находят людей, готовых решить проблему. Оплата обычно производится наличными или через подставные компании. После аванса посредник исчезает. Совет один – не полагаться на посредников и действовать только законными методами.

Мошенничество через аффилированную фирму. Часто бизнес разделен на компанию-владельца активов и посредническую операционную компанию, которая общается с контрагентами. Такая схема часто становится причиной неисполнения обязательств посредником.

Бизнесмен заключил сделку о поставке топлива из России за границу, а для его перевозки нашел подходящее судно. Компания-судовладелец в целях оптимизации налогообложения предложила заключить договор фрахта с офшорной фирмой. Но после погрузки топлива на $3 млн на судно оказалось, что товар испорчен, поскольку судовые резервуары не были как следует очищены. Суды длились три года, и судовладелец избежал ответственности, так как формально договор был заключен с офшором.

Советы: заключайте сделки с головной компанией – владельцем активов и требуйте поручительства от бенефициаров или от самой головной компании.

Мошенничество с грузом. Нередко грузы, перевозимые автотранспортом, похищают – из-за высокой стоимости товаров, вмещающихся в фуру, и простоты способов хищений.

Обычно предприниматель заказывает перевозку груза у экспедиторских компаний, выбирая ту, которая предложит самый выгодный тариф. Но большинство экспедиторов не имеют собственного автотранспорта, поэтому под заказ ищут перевозчика с машиной. Экспедитор часто не успевает проверить своего контрагента и договаривается с ним даже без личной встречи, по электронной почте. Этим пользуются мошенники.

Уже через несколько часов после заказа груз может оказаться у аферистов, а заказчик будет спокоен, ведь он обратился к знакомому экспедитору. Груз, как правило, перегружается в нескольких местах для заметания следов. Найти его почти невозможно.

Ответственность за пропажу несет экспедитор, но у него может не хватить денег для возмещения убытков.

Поэтому следует подписывать договоры поручительства с бенефициарами экспедиторских компаний, страховать перевозки и работать только с проверенными и крупными транспортными компаниями. Также под роспись предупредите водителей, что в случае звонка от перевозчика о смене места выгрузки немедленно следует сообщить об этом по телефону заказчику и в полицию – хотя и сам водитель может состоять в группе мошенников.

Нестандартные методы бизнеса могут осуществляться в рамках действующего законодательства, но часто выходят и за его пределы. В ϶ᴛᴏм случае они рассматриваются как экономическое мошенничество.

Самой природе мошенничества присуща двойственность. Иногда мы просто не можем определить, что перед нами: новая форма бизнеса, афера или не предумышленно допущенная ошибка.

В известной притче богач дал трем друзьям по конверту со ста тысячами долларов, кᴏᴛᴏᴩые попросил положить после его смерти ему в гроб. Важно заметить, что один из друзей был священником, второй - юристом, третий - финансистом. Когда богач умер, каждый в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с данным обещанием положил в гроб по конверту и покойника предали земле. Но очень скоро священник созвал друзей и с покаянным видом сообщил, что его замучила совесть, так как он положил в гроб только 50 000 долларов, а остальные раздал беднякам. После ϶ᴛᴏго и юрист признался в экономии денег. Финансист же был страшно возмущен неблагородным поведением ϲʙᴏих друзей. "В отличие от вас, - сказал он, - я честно положил в гроб конверт с чеком на 100 000 долларов!"

Мошенничество многолико. Но в основе любой ее разновидности лежит злонамеренное приϲʙᴏение чужой собственности независимо от того, в какой форме оно

выступает: денег, товарно-материальных ценностей, интеллектуальных разработок или в каком-то ином виде. Многие преступления основаны на краже - злонамеренном приϲʙᴏении чужой личной собственности с намерением превратить ее в ϲʙᴏе имущество без согласия владельца. Владелец не обязательно должен быть известен в момент совершения кражи. Более того, лицо, у кᴏᴛᴏᴩого похищается собственность, может и не быть ее законным владельцем.

К примеру, имущество может быть похищено у экспедитора, перевозящего груз; судебного исполнителя, кᴏᴛᴏᴩый хранит его как арестованное до выплаты долга; у залоговой фирмы, кᴏᴛᴏᴩая держит его как залог.

Но если мошенник получил чужую собственность на законном основании и использовал ее на ϲʙᴏи личные нужды, то ϶ᴛᴏ уже не будет кража. По международной практике такое событие правильнее будет рассматривать как растрату. Растрата - приϲʙᴏение собственности лицом, пользующимся и распоряжающимся ею на законном основании до того, как во владение ею вступит ее настоящий собственник. За растратой почти всегда скрывается нарушение доверия, так как лицо, совершившее ее, занимало особое положение, связанное с оказанием ему доверия владельцем собственности.

Нотариусу доверили определенную сумму денег для хранения или для использования ее в качестве гарантии по совершаемой сделке, а он эту сумму растратил на ϲʙᴏи нужды. Нужно помнить, такие его действия трактуются именно как растрата.

Обвиняемый, что вы можете сказать в ϲʙᴏю защиту?

Только одно: мне доверили миллионы, а я - растратил только пятьсот тысяч долларов. *

Довольно часто в международной практике предпочитают говорить не о краже, не о растрате, а о расточительстве - неправильном расходовании имущества предприятия должностным лицом. Это крайне рациональный подход, так как руководители предприятий - жертв мошенничества со стороны ϲʙᴏих работников часто не стремятся выносить сор из избы, обвиняя виновных служащих не в воровстве или растрате, а просто в расточительстве.

Еще одним термином, широко применяемым для определения мошенничества, будет понятие "преднамеренное злоупотребление", кᴏᴛᴏᴩое используется в отношении любого неоправданного расходования чужого имущества. При ϶ᴛᴏм должен существовать преступный умысел и план обмана.

Лицо, злоупотребляющее доверенным ему имуществом, может использовать разные схемы мошенничества. Примером может служить случай, когда руководящий работник банка использовал банковские средства для закупки акций с таким расчетом, ɥᴛᴏбы любая прибыль от данных ценных бумаг шла к нему, а любые убытки ложились на банк.

Подлог обычно встречается в виде мошенничества, совершаемого в отношении предприятия или физического лица сторонними лицами. Подлог - ϶ᴛᴏ мошенническая запись или изменение записи в ущерб юридическому или физическому лицу. Чтобы квалифицировать мошенничество как подлог, изменение записи должно быть действительно ложным и делаться с целью обмана. При ϶ᴛᴏм подложный документ должен выглядеть как законный, иначе с его помощью будет невозможно изменить сумму обязательства или долга. Подлог может совершаться при помощи ксерокса, компьютера, пишущей машинки, обычной записью от руки и т.д. Это правонарушение может осуществляться и простыми подчистками.

С подлогом тесно связана фальсификация документов. Под данным термином понимается составление или подделка уже существующего документа таким образом, ɥᴛᴏбы представить документ в искаженном свете с намерением обмануть кого-то. Неумышленные ошибки при составлении документа не следует рассматривать как фальсификацию, так как для классификации события как фальсификации необходимо наличие умышленного действия.

Фальсификацией может быть также пропуск или несделанная запись в том случае, если они умышленно направлены на дезинформацию лиц, знакомящихся с документом.

При заполнении анкеты по приему на работу анкетируемый ничего не заповествовал в графу "привлекались ли вы к уголовной ответственности?", хотя и сидел за мошенничество и воровство.

Известно много случаев, когда собственность не захватывается, а добровольно передается владельцем, попавшимся на какую-нибудь уловку.

Типичные примеры: с владельцем товара рассчитываются фальшивыми денежными знаками, пенсионеры несут ϲʙᴏи деньги на покупку ценных бумаг жульнической компании, предприятие делает предоплату аферистам для покупки товара, кᴏᴛᴏᴩый никто не собирается им поставлять.

Это не будет кражей, но есть приобретение собственности обманным путем.

Благодаря этой статье вы сможете спасти бизнес от разорения, предугадав действия мошенников, распознать подставных клиентов, которых подослали конкуренты, и узнать, сколько денег вы бы потеряли, если бы не прочитали эту статью.

На мошеннические схемы в продажах попадаются даже опытные бизнесмены, которые работают добросовестно и не связываются с фирмами-однодневками. Ежегодно мошенники придумывают новые идеи и схемы. До тех пор, пока вы работаете с персоналом, партнерами, что-то продаете или покупаете, вы не застрахованы ни от чего. Статистика это подтверждает (рисунок 1). По данным аналитиков фирмы PwC каждая вторая компания лишилась денег из-за действий мошенников. Только в 2016 году, по данным Международного валютного фонда, бизнесмены потеряли $5 трлн, что в 1,5 раза больше, чем в 2015-м.

Лучшая статья месяца

Маршалл Голдсмит, лучший бизнес-тренер по версии Forbes, раскрыл методику, которая помогла топ-менеджерам Ford, Walmart и Pfizer подняться по карьерной лестнице. Вы можете бесплатно сохранить консультацию, которая стоит 5 тыс. долл.

В статье есть бонус: образец письма-инструкции для сотрудников, которое должен написать каждый руководитель, чтобы повысить производительность труда.

Более того, в 2016 году минимальная сумма мошеннической сделки возросла до 1,2 млн руб., тогда как в 2015‑м составляла 800 тыс. руб. (рисунок 2). При этом чаще всего мошенники воровали у представителей трех отраслей: строительства, недвижимости и финансов.

В конце статьи вы найдете документы для скачивания:

• Популярные схемы мошенничества в пяти бизнес-отраслях
• Советы, как защитить бизнес от мошенников

Чтобы узнать, какие мошеннические схемы в продажах преступники чаще всего использовали для кражи крупных сумм, мы самостоятельно проанализировали 895 судебных дел, обратились в правоохранительные органы, юридические компании и даже пообщались с реальными мошенниками, отбывающими наказание в тюрьме. В итоге выявили 13 новых способов обмана и разбили их на четыре типа.

• Мошенничество сотрудников: 7 разоблачительных вопросов

Тип 1. Под видом клиентов

Компании-однодневки, воровство персонала, «кидки», откаты - то, с чем привык жить отечественный бизнес. Кажется, что ничего нового уже не придумать и удивить больше нечем. Однако это не так. Мошенники или конкуренты - а может быть, и те и другие в одном лице, - притворяясь клиентами, доставляют компаниям немало хлопот. На клиентов, по данным фирмы PwC, приходится 35 % мошенничеств (рисунок 3).

Публичный скандал. Один из региональных гипермаркетов пострадал от псевдоклиента, которого подослал конкурент. Мошенник выложил в социальных сетях фото с якобы покрасневшим от аллергии лицом и написал реальную жалобу в Роспотребнадзор: справку в больнице лжепокупателю выписали без проблем.

На следующий день с заверенной копией жалобы он пришел в магазин, требуя выплатить 5 млн руб. за моральный ущерб. Встал у касс и кричал: «Не покупайте товар в этом магазине! Он меня чуть не убил». Встреч с администрацией мошенник не добивался: на самом деле он не собирался получать денежную компенсацию, а преследовал цель отпугнуть покупателей и раздуть скандал. Псевдоклиент публично заявил: если его просьба не будет удовлетворена, он обратится в СМИ. Чтобы настоять на своем, мошенник возле магазина рассказывал прохожим о внезапной аллергии. Из-за правильно разыгранного спектакля посетители не заходили в гипермаркет несколько дней, а репутация компании сильно пострадала. По собственной оценке организации, ущерб составил 500 тыс. руб.

Липовый получатель. Небольшая стройкомпания из Орла завела друзей у проверенного поставщика, которые рассказывали, кто и на какую сумму закупает у них товар. Когда недобросовестная фирма узнала, что конкуренты планируют приобрести большую партию бетона, разработала мошенническую схему при продажах. В день отгрузки за товаром приехал человек с липовыми документами. Мошенник забрал продукцию и исчез без следа. Когда объявился реальный клиент, ему отказали в отгрузке. Он подал в суд и выиграл дело, получив 2 млн руб. за неполученный товар и 200 тыс. руб. за моральный ущерб. А вот мошенников найти не удалось.

Надуманные проблемы. Дистрибьюторы, которые закупали товары в компании «Кнопка», по договору получали на реализацию 25 тыс. единиц каждого вида продукции. Через год сотрудничества партнеры, сославшись на проблемы в отрасли, порекомендовали продать произведенный товар через другую компанию. Мошенники с товаром исчезли, и доказать их вину через суд не удалось, уточнил Денис Мартьянов, экс-директор компании «Кнопка». Организация потеряла из‑за мошенников 3,3 млн руб.

Тип 2. Под видом сотрудников

По данным исследования фирмы PwC, сотрудники компании преобладают среди злоумышленников. Основная доля правонарушителей из числа сотрудников компании приходится на менеджеров среднего звена (42 %). Сотрудники младшего руководящего звена также составляют большую долю среди внутренних правонарушителей (31 %). Большинство мошенников среди сотрудников компании составляют мужчины (77 %) в возрасте от 31 года до 40 лет (62 %) с высшим образованием (72 %).

Сговор сейлзов. До 2015 года 70 % сотрудников воровали единолично или с привлечением минимального количества коллег, утверждают аналитики юридического агентства «Бизнес-аналитика». Теперь же 40 % работников крадут деньги, организуя преступную группу минимум из пяти человек: так удается вывести из компании больше средств. В компании «Мой дом» из Ногинска, которая производила элитный декор для интерьера, шесть менеджеров, бухгалтер, водитель и три сотрудника склада организовали преступную группу и продавали товар дилерам. Через кассу сделки проводились в размере 50 % от реальной суммы. Остальные 50 % списывались на брак и проблемы при погрузке и выгрузке товара. Суд обязал каждого члена группы заплатить штраф в 600 тыс. руб.

Воровство гендира. Бывший генеральный директор стройкомпании задним числом подписал договор, акты и накладные с региональной фирмой, которая якобы поставила товары на сумму $3 млн. Чтобы получить деньги, мошенники подали в суд иск о выплате долга. А чтобы стройкомпания об этом не узнала, дали взятку судье.

Когда подставная фирма выиграла дело, преступники обратились к московским приставам с исполнительным листом. Приставы арестовали склад компании стоимостью $3 млн. Мошенников разоблачили, а склад удалось сохранить благодаря личному знакомству приставов с руководством организации, уточняет Денис Буханов, генеральный директор компании «Антипроверка.рф».

• Недобросовестные партнеры: как распознать мошенников в бизнесе

Мнение эксперта

Как я устроился в магазин и подставил конкурентов

Производитель колбасы на условиях анонимности

Как родилась схема. В 2014 году мы начали производство колбасы. Проработали полгода и поняли: если не придумаем что‑нибудь нестандартное, не выдержим конкуренции и закроемся. Пытались попасть в сети, но безуспешно: с компаниями, которые меньше шести месяцев на рынке, редко заключают контракты. Тогда проанализировали ассортимент сетей и поняли, что производим товар, аналогичный продукции конкурентов. Однажды в шутку договорились: обманом подорвем доверие клиентов к соперникам. Даже придумали схему: я устроюсь в сеть и «завезу» некачественный товар.

Как попал к конкурентам. Когда пришлось закрывать компанию, вспомнил о мошеннической схемы в продажах и решил рискнуть. Заранее проработали детали: что говорить на собеседовании, как и кого потом включать в команду, чтобы реализовать план. Страха не было: я знал, что, если обнаружат проблему, посадят директора. Из трех сетей, куда поставлял товар конкурент, две компании приняли меня на работу. Устроился в первую и стал думать, как подкупить новых коллег и уговорить на мошенничество. Но повезло: руководство объявило, что сеть расширяется и я могу набрать команду. Я позвал трех человек: один принимал товар, другой проверял качество, третий отвечал за хранение. Еще с семью сотрудниками сети пришлось на всякий случай завести дружбу. Им суть схемы не объясняли, но знали: они нас поддержат, если мы предложим за мошенничество сумму, превышающую их месячную зарплату.

Когда конкурент поставил колбасу, мы изменили температуру в цехе, где она хранилась. Никаких проблем не возникло. Более того, план сработал с первого раза: через месяц от клиентов посыпались жалобы на некачественный товар. Еще до первой претензии я сообщил директору, что один возмущенный клиент собирается пожаловаться на нас.

Результат. Когда стали поступать реальные жалобы, директор испугался. Если бы в магазин пришли проверяющие, руководителя в лучшем случае оштрафовали бы. Но проверок и штрафов удалось избежать: пяти клиентам, которые пожаловались на продукцию, подарили три палки другой колбасы. Партию некачественного товара сняли с реализации. Руководитель сразу решил отказаться от работы с конкурентами. Так я заключил новый контракт с собственной компанией. Конкуренты даже не обратились в суд - просто стали тщательнее проверять качество продукции. Через полгода я ушел из сети, но оставил вместо себя знакомого. Правда, схема не спасла бизнес: еще через два года нам пришлось закрыть компанию, которая не выдержала кризиса.

• Система управления отделом продаж: как вычислить взяточника

Тип 3. Под видом подрядчиков

В кризис компании вынуждены экономить на всем, включая подрядчиков. В поисках оптимального соотношения цены и качества они попадаются на удочку преступников. Те под видом добросовестных партнеров приступают к работе, а потом бесследно исчезают (рисунок 3).

Оплата в несколько этапов. Компания договорилась со строительной фирмой о ремонте объекта. По контракту работу с подрядчиком разбили на три этапа. Получив первую часть денег, исполнители начали бурную деятельность: рабочие завозили материалы, договаривались о поставке новых, приступили к ремонту. Заказчик не стал дожидаться завершения первого этапа работ и оплатил второй, самый затратный. А мошенники исчезли, как только получили деньги, рассказывает Денис Буханов,генеральный директор компании «Антипроверка.рф».

Работа через посредника. Субподрядчик выполнил строительные работы за собственный счет. Подрядчик получил деньги за сделанную работу от заказчика и скрылся. Такая схема действует и в обратную сторону, уточняет Денис Буханов, генеральный директор компании «Антипроверка.рф»: мошенники обещают клиенту выполнить работы через посредника. Заказчик соглашается и перечисляет деньги на счет некоего субподрядчика. Работу якобы делает посредник, однако он внезапно исчезает и не исполняет обязательства. Подрядчик, в свою очередь, приостанавливает работы. Заказчик несет убытки.

Тип 4. Под видом поставщиков

Погоня за экономией. Магазин нижнего белья «Орхидея» из Рыбинска искал нового поставщика в Китае: там низкие цены. Топ-менеджер подписал контракт, перечислил аванс в размере 700 тыс. руб., но не получил товар. В итоге компания потеряла деньги. «Нам еще повезло, - уточняет генеральный директор магазина Марина Привалова. - Нас не привлекли к ответственности за невозвращение валюты из‑за границы».

Вынужденные закупки. Поставщик сантехники объявил тендер, участников для которого искал сам. Каждой компании обещал победу при условии, что та закупит товары на определенную сумму. Также гарантировал помощь в продвижении и реализации продукции. В итоге тендер выиграла компания, аффилированная с поставщиком. Проигравшие участники остались с товаром, который не смогли реализовать.

Отсрочка платежей. Мошенники получают точную информацию о просроченных долгах организации и присылают документы от имени коллекторской фирмы, рассказывает о схеме Денис Буханов, генеральный директор компании «Антипроверка.рф». В документах - просьба срочно вернуть долг, который якобы выкупили. Мошенники звонят и приходят в офис. В 80% случаев предприниматели возвращают деньги, потому что не хотят проблем. «Коллекторы» исчезают, а настоящий кредитор предъявляет претензии компании.

• Неизбежные продажи: универсальная техника для продавцов

Еще 3 типа мошенничества в сфере бизнеса

Награды и оргвзносы. Компания «Горожанка» из Чкаловска обратилась в суд с просьбой вернуть 220 тыс. руб. Она перечислила деньги на счет московской фирмы, которая пообещала ее директору премию «Предприниматель года». Сумма якобы тратилась на торжественную церемонию вручения награды в Кремле. Однако мошенники, получив деньги, исчезли и обещанное мероприятие не провели. В суде вину преступников доказать не удалось.

1,5 тыс. руб. - и нет проблем. Предприниматель из Архангельска создал сообщество для производителей детских товаров, в котором бизнесмены могут общаться и решать общие проблемы. За это собирал с участников по 1,5 тыс. руб. в месяц. Чтобы усыпить бдительность членов клуба, организовал бесплатные занятия для детей в парке. Через два месяца бизнесмен предложил производителям увеличить членский взнос, чтобы поставлять товар на полки крупного федерального ритейлера. Собрав за две недели 18 млн руб., предприниматель скрылся. Члены клуба обратились в суд. Мошенника осудили на год, однако деньги он не вернул.

Подставные юристы. Стройкомпания обратилась в суд, чтобы взыскать с поставщика компенсацию за некачественный товар и материальный ущерб. Общая сумма иска составила 7,2 млн руб. Конкурент позвонил руководителю компании и предложил помощь специалиста. Подставной юрист за 1 млн руб. пообещал удовлетворить требования организации: взятку он якобы собирался передать судье. Однако компания проиграла суд, а мошенник скрылся. Разгневанный истец подал новый иск, на этот раз против юриста. Преступника приговорили к трем годам колонии общего режима.